Bunyi dan keterangan
Keadaan: berlaku. Tingkat: Status diverifikasi advokat SPP.
(delivery channel), dan modus operandi yang berpotensi digunakan
oleh pelaku tindak pidana Pencucian Uang dan Pendanaan
Terorisme.
5. Penerapan Program APU dan PPT berbasis risiko (Risk-Based
Approach) paling sedikit mencakup:
a. pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris;
b. kebijakan dan prosedur;
c. pengendalian intern;
d. sistem informasi manajemen; dan
e. sumber daya manusia dan pelatihan.
6. Gambaran Umum Tindak Pidana Pencucian Uang
a. Tindak Pidana Pencucian Uang (TPPU) merupakan tindak
pidana pencucian uang sebagaimana dimaksud dalam
Undang-Undang mengenai pencegahan dan pemberantasan
tindak pidana pencucian uang.
b. Beberapa metode, teknis, skema, instrumen, dan modus
dalam Pencucian Uang, antara lain:
1) structuring, yaitu upaya untuk menghindari pelaporan
dengan memecah-mecah transaksi sehingga jumlah
transaksi menjadi lebih kecil namun dengan frekuensi
yang tinggi;
2) smurfing, yaitu metode yang dilakukan dengan
menggunakan beberapa rekening atas nama individu
yang berbeda-beda untuk kepentingan satu orang
tertentu;
3) Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme berbasis
perdagangan, yaitu teknik yang mencakup manipulasi
faktur dan menggunakan rute jalur keuangan dan
komoditas untuk menghindari transparansi hukum dan
keuangan;
4) mingling, yaitu teknik dengan menggunakan cara
mencampurkan atau menggabungkan hasil kejahatan
dengan hasil usaha bisnis yang sah dengan tujuan untuk
mengaburkan sumber dana;
5) penggunaan jasa profesional, yaitu sebuah teknik dengan
menggunakan pihak ketiga, yaitu jasa profesional seperti
teks hasil ekstraksi; rujuk naskah resmi
Sitasi: hal. 6 SEOJK 11/SEOJK.05/2021
PDF naskah resmi, halaman 6