Bunyi dan keterangan
Keadaan: berlaku. Tingkat: Status diverifikasi advokat SPP.
produk baru atau ketika terjadi ancaman baru
Pencucian Uang dan Pendanaan Terorisme; dan
b) risiko telah dimitigasi:
Dalam risiko ini, risiko tetap ada meskipun telah
dimitigasi. Risiko ini telah dikurangi, namun tetap
tidak dapat dihilangkan. Dalam praktiknya,
pengendalian internal yang telah ditetapkan
mungkin tidak dapat diterapkan (misalnya, sistem
pemantauan atau proses pemantauan transaksi
gagal, sehingga menyebabkan beberapa transaksi
tidak dilaporkan).
4) Dengan adanya kegiatan evaluasi terhadap risiko residu
(residual risk), LKM diharapkan dapat:
a) melakukan evaluasi terhadap risiko residu (residual
risk) yang dimiliki; dan
b) melakukan penyesuaian tingkat risiko yang dimiliki
dengan risiko yang ditoleransi/diterima.
e. Penerapan Pendekatan Berbasis Risiko (Risk-Based Approach)
1) Setelah LKM melakukan penilaian risiko, LKM harus
menerapkan pendekatan berbasis risiko (risk-based
approach) terhadap kegiatan/aktivitas usaha sehari-hari.
Walaupun adanya pendekatan berbasis risiko (risk-based
approach), kewajiban yang ada, seperti identifikasi,
verifikasi, dan pemantauan, tetap perlu dilakukan
sebagai persyaratan minimun.
2) Pendekatan berbasis risiko (risk-based approach) yang
dimiliki LKM perlu didokumentasikan untuk
menunjukkan tingkat kepatuhan LKM. Kebijakan dan
prosedur terkait pendekatan berbasis risiko (risk-based
approach) harus dikomunikasikan, dipahami, dan
dipatuhi oleh semua pegawai, khususnya pegawai yang
melakukan identifikasi dan penatausahaan data dan
informasi nasabah serta pelaporan transaksi kepada
otoritas terkait. LKM harus menyediakan informasi yang
cukup untuk memproses dan melengkapi transaksi,
sesuai dengan identifikasi dan penatausahaan data dan
teks hasil ekstraksi; rujuk naskah resmi
Sitasi: hal. 21 SEOJK 11/SEOJK.05/2021
PDF naskah resmi, halaman 21