SEOJK 16/SEOJK.07/2025 — Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal bagi Pedagang Aset Keuangan Digital
Status regulasi: Berlaku
Bunyi dan keterangan
Keadaan: berlaku. Tingkat: Status diverifikasi advokat SPP.
e. Evaluasi atas Risiko Residu (Residual risk)1) Risiko residu (residual risk) merupakan risiko yang tersisa setelah penerapan pengendalian intern dan mitigasi risiko. Pedagang perlu memperhatikan bahwa seketat apapun mitigasi risiko dan manajemen risiko yang dimiliki, Pedagang tetap akan memiliki risiko residu (residual risk) yang harus dikelola secara baik.2) Risiko residu (residual risk) harus sesuai dengan toleransi risiko yang telah ditetapkan. Pedagang harus memastikan bahwa risiko residu (residual risk) tidak lebih besar dari toleransi risiko yang telah ditetapkan. Dalam hal risiko residu (residual risk) masih lebih besar dari pada toleransi risiko, atau dalam hal pengendalian intern dan mitigasi terhadap area berisiko tinggi tidak memadai, Pedagang harus kembali melakukan langkah pengurangan dan pengendalian risiko, serta meningkatkan level atau kuantitas dari langkah mitigasi risiko yang telah ditetapkan.3) Ciri-ciri risiko residu (residual risk) adalah:a) risiko telah ditoleransi/diterima: Dalam risiko ini, risiko tetap ada meskipun telah dilakukan mitigasi risiko sesuai dengan toleransi risiko Pedagang. Risiko yang ditoleransi dapat meningkat dari waktu ke waktu. Sebagai contoh, ketika adanya ancaman baru TPPU, TPPT dan/atau PPSPM.b) risiko telah dimitigasi: Dalam risiko ini, risiko tetap ada meskipun telah dimitigasi. Risiko ini telah dikurangi, tetapi tetap tidak dapat dihilangkan. Dalam praktiknya, pengendalian intern yang telah ditetapkan mungkin tidak dapat diterapkan. Sebagai contoh, sistem pemantauan atau proses pemantauan transaksi gagal sehingga menyebabkan beberapa transaksi tidak dilaporkan.4) Dengan adanya kegiatan evaluasi terhadap risiko residu (residual risk), Pedagang harus:a) melakukan evaluasi terhadap risiko residu yang dimiliki; danb) melakukan penyesuaian tingkat risiko yang dimiliki dengan risiko yang ditoleransi/diterima.
teks hasil ekstraksi; rujuk naskah resmi
Sitasi: Romawi II angka 5 huruf e SEOJK 16/SEOJK.07/2025