Bunyi dan keterangan
Keadaan: berlaku. Tingkat: Status diverifikasi advokat SPP.
tinggi. Hal tersebut bertujuan untuk mengambil
keuntungan dari mengurangi persyaratan pelaporan
dengan maksud mengaburkan sumber dana hasil
kejahatan;
11) u turn, yaitu upaya untuk mengaburkan asal usul hasil
kejahatan dengan memutarbalikkan transaksi untuk
kemudian dikembalikan ke rekening asalnya;
12) cuckoo smurfing, yaitu upaya mengaburkan asal usul
sumber dana dengan mengirimkan dana dari hasil
kejahatannya melalui rekening pihak ketiga yang
menunggu kiriman dana dari luar negeri dan tidak
menyadari bahwa dana yang diterimanya tersebut
merupakan proceed of crime; dan/atau
13) penggunaan pihak ketiga, yaitu transaksi yang dilakukan
dengan menggunakan identitas pihak ketiga dengan
tujuan menghindari terdeteksinya identitas dari pihak
yang sebenarnya merupakan pemilik dana hasil tindak
pidana.
7. Gambaran Umum Tindak Pidana Pendanaan Terorisme
a. Tindak pidana Pendanaan Terorisme (TPPT) merupakan tindak
pidana pendanaan terorisme sebagaimana dimaksud dalam
Undang-Undang mengenai pencegahan dan pemberantasan
tindak pidana pendanaan terorisme.
b. Berbeda dengan TPPU yang tujuannya untuk menyamarkan
asal-usul harta kekayaan dari hasil kejahatan, maka tujuan
TPPT adalah membantu kegiatan terorisme. Dalam tindak
pidana terorisme, uang atau dana diperuntukkan sebagai
sarana untuk melakukan aksi teror dan bukan sebagai
sasaran yang ingin dicari, sehingga berbagai cara akan
dilakukan oleh para pelaku untuk mendapatkan dana baik
melalui kegiatan yang sah dan legal seperti berbisnis,
melakukan pinjaman melalui sektor jasa keuangan, dan/atau
meminta sumbangan/donasi, maupun dengan kegiatan ilegal
berupa aksi kejahatan seperti perampokan, penipuan,
dan/atau kegiatan peretasan (hacking). Dana yang terkumpul
dari kegiatan legal maupun ilegal tersebut, selanjutnya akan
teks hasil ekstraksi; rujuk naskah resmi
Sitasi: hal. 8 SEOJK 11/SEOJK.05/2021
PDF naskah resmi, halaman 8